Skatteberegningen laves ikke i et regneark ved siden af regnskabet. Den bygger på de samme tal, så den skattemæssige opgørelse følger med, når du retter en efterpostering, og over 2.000 automatiske kontrolleringer og valideringsceller kører på sammenhængen mellem det regnskabsmæssige og det skattemæssige resultat.
Hvad beregningen dækker
- Skattepligtig indkomstOpgjort ud fra årets resultat med de skattemæssige korrektioner, og afstemt mod regnskabet.
- Skattemæssige afskrivningerSaldometode for driftsmidler, lineært for bygninger, straksafskrivning af småaktiver, alt sammen ud fra anlægskartoteket.
- Udskudt skatForskellen mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier opgøres og føres i balancen.
- Fremførte underskudSaldiene bæres videre år for år med begrænsningen i anvendelsen beregnet for året.
- SambeskatningFordeling mellem selskaberne i kredsen, med delperioder ved ind- og udtræden.
- UdbytteUdbytteblanketter dannes sammen med de øvrige dokumenter.
- Personlige virksomhederIndkomst- og formueopgørelse samt opgørelse efter PSL, VSO eller KAO.
- Bilag til oplysningsskemaetFølger med regnskabet, klar til indberetning.
Sådan foregår det
- 1
Regnskabet danner grundlaget
Du arbejder ud fra den bogførte balance og laver efterposteringerne. Skatten regnes på de samme tal.
- 2
Korrektionerne lægges ind
Ikke-fradragsberettigede omkostninger, skattemæssige afskrivninger, hensættelser og øvrige reguleringer.
- 3
Kontrollerne kører undervejs
Et skattepligtigt resultat, der ikke hænger sammen med det regnskabsmæssige, bliver fanget, mens du stadig sidder med sagen.
- 4
Dokumenterne genereres
Skattemæssige opgørelser og bilag kommer ud sammen med årsrapporten.
Spørgsmål og svar
Skal jeg bruge et separat skatteprogram?
Nej. Skatteberegningen ligger i regnskabsprogrammet og bygger på de samme tal.
Håndteres sambeskatning?
Ja, herunder fordeling mellem selskaberne og delperioder ved ind- og udtræden.
Hvad med fremførte underskud?
Saldiene overføres fra år til år sammen med resten af stamdata, så historikken ikke skal rekonstrueres.
Dækker det også personlige virksomheder?
Ja, efter personskatteloven, virksomhedsordningen eller kapitalafkastordningen.
Kør en af jeres egne sager igennem
Ring, så regner vi en skatteopgørelse igennem på et regnskab, I kender i forvejen.
Se også sambeskatning og fremførte underskud, afskrivninger og anlægskartotek eller virksomhedsordningen.