Skatteberegningen laves ikke i et regneark ved siden af regnskabet. Den bygger på de samme tal, så den skattemæssige opgørelse følger med, når du retter en efterpostering — og over 1.000 automatiske kontrolleringer og valideringsceller kører på sammenhængen mellem det regnskabsmæssige og det skattemæssige resultat.
Hvad beregningen dækker
- Skattepligtig indkomstOpgjort ud fra årets resultat med de skattemæssige korrektioner, og afstemt mod regnskabet.
- Skattemæssige afskrivningerSaldometode for driftsmidler, lineært for bygninger, straksafskrivning af småaktiver — alt sammen ud fra anlægskartoteket.
- Udskudt skatForskellen mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier opgøres og føres i balancen.
- Fremførte underskudSaldiene bæres videre år for år med begrænsningen i anvendelsen beregnet for året.
- SambeskatningFordeling mellem selskaberne i kredsen, med delperioder ved ind- og udtræden.
- UdbytteUdbytteblanketter dannes sammen med de øvrige dokumenter.
- Personlige virksomhederIndkomst- og formueopgørelse samt opgørelse efter PSL, VSO eller KAO.
- Bilag til oplysningsskemaetFølger med regnskabet, klar til indberetning.
Sådan foregår det
- 1
Regnskabet danner grundlaget
Du arbejder ud fra den bogførte balance og laver efterposteringerne. Skatten regnes på de samme tal.
- 2
Korrektionerne lægges ind
Ikke-fradragsberettigede omkostninger, skattemæssige afskrivninger, hensættelser og øvrige reguleringer.
- 3
Kontrollerne kører undervejs
Et skattepligtigt resultat, der ikke hænger sammen med det regnskabsmæssige, bliver fanget, mens du stadig sidder med sagen.
- 4
Dokumenterne genereres
Skattemæssige opgørelser og bilag kommer ud sammen med årsrapporten.
Spørgsmål og svar
Skal jeg bruge et separat skatteprogram?
Nej. Skatteberegningen ligger i regnskabsprogrammet og bygger på de samme tal.
Håndteres sambeskatning?
Ja, herunder fordeling mellem selskaberne og delperioder ved ind- og udtræden.
Hvad med fremførte underskud?
Saldiene overføres fra år til år sammen med resten af stamdata, så historikken ikke skal rekonstrueres.
Dækker det også personlige virksomheder?
Ja — efter personskatteloven, virksomhedsordningen eller kapitalafkastordningen.
Kør en af jeres egne sager igennem
Ring, så regner vi en skatteopgørelse igennem på et regnskab, I kender i forvejen.
Se også sambeskatning og fremførte underskud, afskrivninger og anlægskartotek eller virksomhedsordningen.